Wohn-Riester porta più velocemente i risparmiatori della building society nelle proprie quattro mura. Le condizioni sono promettenti e non solo vantaggiose per le famiglie. Leggi qui cosa dovresti sapere sulla promozione della proprietà.
Wohn-Riester è un modello di successo. I sostenitori dei consumatori della Stiftung Warentest hanno recentemente ribadito: chiunque desideri investire in proprietà residenziali occupate dal proprietario è molto ben consigliato con un mutuo per la casa residenziale Riester e un contratto di risparmio. Inoltre, il legislatore ha aumentato i suoi finanziamenti: nel 2018 l'indennità di base è salita a 175 euro all'anno. Circa 1,8 milioni di persone in Germania hanno firmato un contratto residenziale Riester. A ragione, perché quando si tratta di finanziamento immobiliare, spesso con Wohn-Riester puoi risparmiare decine di migliaia di euro. Tuttavia, il prodotto è anche piuttosto complesso ed è quindi frainteso da molti.
Wohn-Riester: queste opportunità di finanziamento sono disponibili
Wohn-Riester offre tutti i vantaggi di un mutuo per la casa e di un contratto di risparmio: paghi un importo fisso ogni mese e ti assicuri così il diritto a un mutuo immobiliare a tasso agevolato quando il contratto è pronto per l'assegnazione. Tuttavia, il sussidio statale va - analogamente alla pensione Riester convenzionale - oltre ciò che è possibile con un normale contratto di società edile.
In pratica tutti coloro che sono obbligatoriamente assicurati nell'assicurazione pensionistica legale hanno diritto a un sussidio per il proprio contratto residenziale Riester: madri e padri in congedo parentale, dipendenti stipendiati, dipendenti pubblici, giudici, soldati e coniugi di persone aventi diritto a sussidi.
I dipendenti a basso reddito e i figli raggiungono tassi di finanziamento particolarmente elevati sui contributi versati grazie alle indennità statali. D'altra parte, i lavoratori ad alto reddito possono richiedere i loro contributi a fini fiscali. In questo modo, ognuno riceve un supporto mirato nella costruzione dell'equità per la propria casa.
Le famiglie in particolare beneficiano del sostegno tramite assegni familiari. Negli anni i contributi e le indennità possono arrivare a importi considerevoli.
I giovani risparmiatori di Riest ricevono anche un bonus d'ingresso una tantum di 200 euro, a condizione che richiedano la prima indennità prima del compimento dei 25 anni.
Importante da sapere: i sussidi non vengono ricevuti solo nella fase di risparmio del contratto di mutuo della società edile sui contributi versati. Anche le rate di rimborso dopo la sottoscrizione del mutuo immobiliare sono agevolate con le indennità statali.
Ecco come funzionano i risparmi domestici di Riester
Le regole di base per il risparmio di società edilizie Riester sono identiche a quelle della pensione Riester convenzionale: chiunque investe il quattro percento del proprio reddito soggetto ad assicurazione sociale (SV lordo) dell'anno precedente in un contratto di risparmio residenziale certificato Riester building society riceve un'indennità di base annuale di 175 euro (a partire da: 2018). Lo Stato sovvenziona i bambini nati nel 2008 o successivamente con 300 euro all'anno per bambino. Per i bambini più grandi è prevista un'indennità di 185 euro ciascuno. Una famiglia con due figli può beneficiare fino a 950 euro all'anno dal 2018. Parallelamente ai pagamenti statali, i contributi al Wohn-Riester possono in molti casi ridurre la responsabilità fiscale.
Chi trae vantaggio in particolare dai risparmi sulla casa di Riester
Lavoratori a basso salario con figli
Le famiglie a basso reddito possono scremare tutte le indennità con un basso risparmio. L'intero sostegno viene corrisposto se viene versato il quattro per cento del reddito soggetto ai contributi previdenziali dell'anno precedente, per cui le indennità possono essere compensate con il contributo personale. Se il dipendente della famiglia guadagna 25.000 euro lordi all'anno (è rilevante lo stipendio dell'anno precedente), paga solo 825 euro di tasca e percepisce 175 euro di assegno di base. Il coniuge non lavoratore, tutore legale, può quindi incassare l'intero assegno per i figli con un importo base annuo di 60 euro, che viene versato in un secondo contratto di risparmio per mutuo casa Riester. Con due bambini piccoli, questo è un totale di 600 euro. C'è anche un'altra indennità di base di 175 euro.C'è un totale di 950 euro di finanziamento statale sia per mutuo casa che per contratti di risparmio con 885 euro di contributo personale - più della metà!
Single ad alto reddito e coppie sposate
Nel caso dei lavoratori più alti, non è l'importo dell'indennità che conta, ma l'effetto sull'imposta. E questo è considerevole con un'aliquota fiscale del 40%, per esempio. I 2.100 euro che confluiscono nel contratto residenziale Riester possono essere detratti come spese speciali nell'Appendice AV e comportano un vantaggio fiscale di 840 euro (indennità inclusa). I doppi guadagni che pagano 4.200 euro su due contratti nell'anno sono contenti di un aumento di 1.680 euro (con indennità).
Come richiedere il finanziamento
Per ricevere le indennità, è necessario presentare una domanda all'Ufficio delle indennità per gli asset pensionistici (ZfA). La LBS lo fa per conto del beneficiario. Per non dover compilare una nuova domanda ogni anno, può rilasciare alla sua LBS responsabile una procura per una domanda di indennità permanente. Le modifiche devono essere comunicate alla ZfA non appena si verificano, ad esempio se ti sposi o hai figli. Le indennità statali vengono generalmente pagate nel maggio dell'anno successivo.
Al fine di far valere nella dichiarazione dei redditi il vantaggio fiscale del contratto di mutuo societario, occorre compilare di conseguenza l'allegato AV della dichiarazione dei redditi.
Per cosa puoi utilizzare un contratto di risparmio per mutuo per la casa Riester
È possibile utilizzare un mutuo per la casa e un contratto di risparmio certificati Riester come qualsiasi altro mutuo per la casa e contratto di risparmio per il finanziamento immobiliare, a condizione che si tratti di una proprietà che si utilizza personalmente.
Puoi anche utilizzare il tuo contratto residenziale Riester per la ristrutturazione adeguata all'età della tua proprietà. Il presupposto per questo è utilizzare almeno la metà della somma per misure che soddisfano i requisiti DIN per la costruzione senza barriere. È inoltre necessario utilizzare il credito residuo ritirato per ridurre le barriere all'interno o sulla proprietà.
Altra condizione: se possiedi la tua casa da più di tre anni, devi utilizzare almeno 20.000 euro del mutuo Riester e del contratto di risparmio per la ristrutturazione. Se non possiedi la tua casa da così tanto tempo, dovrai spendere almeno 6.000 euro.
Puoi riscattare tutti i prestiti con cui hai acquistato o costruito la tua casa con un prestito residenziale Riester. Ciò vale indipendentemente da quando hai contratto il prestito.
Le indennità Riester corrispondenti cambiano a seconda della costellazione familiare.
Tassazione del mutuo casa Riester e dei contratti di risparmio
Contrariamente alla pensione in denaro Riester, non ci sono pagamenti mensili che potrebbero essere tassati in pensione con il Wohn-Riester. Dopo tutto, la previdenza per la vecchiaia è proprietà della casa. Allora come viene calcolato l'importo che viene tassato in vecchiaia? Non appena si accede al prestito dal contratto di mutuo edilizio Riester, i contributi di rimborso agevolato (indennità e contributi personali) e l'importo del prelievo (saldo di risparmio edilizio) vengono registrati su un conto fittizio di sussidio per l'edilizia abitativa. Questo importo sopporta un interesse del due percento all'anno.
Le tasse vengono pagate sull'importo totale dopo il pensionamento: questa è la cosiddetta tassazione "a valle". Puoi scegliere tra due diversi modelli: o paghi le tasse in rate uguali fino all'età di 85 anni, oppure paghi l'intera somma delle tasse in una sola volta. Vantaggio: in questo caso viene utilizzato solo il 70 percento del finanziamento. Anche se si opta per la prima volta per la prima variante, è comunque possibile utilizzare la tassazione una tantum in qualsiasi momento successivo. Un altro vantaggio della tassazione a valle: l'aliquota fiscale è solitamente notevolmente inferiore all'età pensionabile rispetto alla fase di risparmio. E: se ricevi solo un reddito da pensione entro l'importo esentasse di base, non devi pagare alcuna tassa.
Dopo aver detratto l'imposta, il plus per una famiglia con due bambini piccoli può arrivare fino a 50.000 euro. Le indennità aumentano il capitale proprio nella fase di risparmio, un punto di forza unico del contratto di prestito di società edile sovvenzionato da Riester. Grazie al finanziamento Riester, anche il prestito viene rimborsato qualche anno prima. Il debitore paga quindi meno interessi.
Per molti risparmiatori domestici, il risparmio sulla casa di Riester è una componente elementare della previdenza.
Esempio di tassazione a valle
Nell'esempio di calcolo seguente, il conto del sussidio per l'alloggio di una coppia mostra un valore di 79.000 euro quando vanno in pensione all'età di 67 anni - su questa somma pagano le tasse in vecchiaia. Supponendo un'aliquota fiscale del 15 percento, sono solo 658 euro all'anno (79.000: 18 anni di responsabilità fiscale * 15/100), quindi solo 55 euro al mese - una somma gestibile se si considera che la coppia può vivere senza affitto per questo .
La coppia indirizzata aveva due figli e un reddito lordo annuo di 65.000 euro. Dall'età di 37 anni, versava ogni mese due mutui casa e contratti di risparmio Riester per 50.000 euro (lui) e 15.000 euro (lei) e utilizzava i contratti che erano pronti per l'assegnazione per finanziare l'immobile.
| Tasso di risparmio annuo | 2.600 € | convertito al mese | € 216,67 |
| Indennità all'anno | € 678 | convertito al mese | € 56,60 |
| Beneficio fiscale all'anno | 175 € | convertito al mese | € 14,58 |
Nella fase di risparmio, la famiglia riceve dalla Riester contributi per 2.600 euro nelle indennità di 678 euro - quindi resta un contributo di 1.922 euro. Un altro vantaggio è il rimborso delle tasse dall'ufficio delle imposte. Viene trasferito sul conto corrente nell'anno successivo e quindi indirettamente riduce ulteriormente gli importi depositati. Nella fase di prestito, gli interessi mensili ei rimborsi di 390 euro addebitano sul tuo conto solo 319 euro.
| Stato del conto del sussidio per l'alloggio LBS al termine del rimborso dopo circa 20 anni | circa € 65.000 |
| Stato del conto sussidio alloggio all'età di pensionamento 67 | € 79.000 |
| Aliquota d'imposta presunta in pensione | 15% |
| Tasse annue dal conto dei sussidi abitativi | 658 € |
| Tasse mensili dal conto del sussidio per la casa | 55 € |
Se il reddito da pensione è inferiore alla franchigia fiscale di base (attualmente 9.000 euro per persona all'anno, ovvero 750 euro al mese), la coppia non deve pagare le tasse sul conto del sussidio per l'alloggio.
Il risparmio sulla casa Riester offre vantaggi fiscali.
Nessun contributo di assicurazione sanitaria
Wohn-Riester offre ulteriori vantaggi: chi investe in un piano di risparmio Geldriester o in altri prodotti previdenziali a titolo di pensione non deve pagare le tasse solo in vecchiaia. Inoltre, coloro che hanno un'assicurazione sanitaria legale pagano l'intera quota contributiva all'assicurazione sanitaria e di assistenza a lungo termine. Ciò riduce notevolmente il guadagno successivo. Con la pensione di casa propria, come viene anche chiamato Wohn-Riester, questo viene risparmiato.
eredità
Se il risparmiatore casa Riester muore nella fase di risparmio, gli eredi rimborsano indennità e rimborsi fiscali. Meglio per le persone sposate: il patrimonio previdenziale può essere trasferito a un contratto pensionistico certificato del coniuge. Indipendentemente dal fatto che il contratto esista già o sia in fase di conclusione. Prerequisito: la coppia è stata valutata insieme ai fini fiscali.
divorzio
Quanto segue si applica alle coppie sposate che stanno per divorziare: nulla cambia per chi ha diritto direttamente all'assegno. Un coniuge non lucrativo (indirettamente ammissibile al finanziamento) perde il diritto a ricevere il finanziamento alla fine dell'anno di separazione. Il coniuge avente diritto continua a percepire l'assegno per figli solo se percepisce l'assegno per figli.
Il divorzio ha anche un impatto sulla successiva tassazione di un mutuo per la casa e di un contratto di risparmio Riester:
- Se solo uno dei coniugi ha utilizzato il sussidio per l'acquisto o la costruzione della proprietà e rimane nell'appartamento, in questo caso non vi è alcun cambiamento. Il conto del sussidio per la casa rimane con lui.
- Tuttavia, se l'altro coniuge che non ha speso alcun finanziamento per l'acquisto o la costruzione della proprietà ottiene l'appartamento, il conto del finanziamento dell'alloggio viene trasferito a questo coniuge.
- Se entrambi i coniugi hanno acquisito la proprietà con beni agevolati e si verifica il divorzio, il conto del sussidio abitativo della persona che si trasferisce viene trasferito alla persona rimanente
Pensionamento parziale
Coloro che vanno in pensione parziale possono continuare il loro contratto residenziale Riester. Il salario lordo è la base imponibile, l'importo supplementare esente da imposte e previdenza sociale non viene preso in considerazione.
mossa
Di norma, i proprietari si trasferiscono dalla loro proprietà perché hanno acquistato una nuova proprietà. Wohn-Riester-Bausparers quindi prende semplicemente il contratto con loro, che attraversa anche l'UE. Se vendi il tuo appartamento o la tua casa, hai anche cinque anni per guardarti intorno alla ricerca di una nuova proprietà residenziale. Se desideri affittare in modo permanente, hai la possibilità di rimborsare il credito e le indennità Riester in un prodotto Riester certificato, ad esempio in un contratto di pensione Riester.
Se devi trasferirti per lavoro, ad esempio all'estero, puoi anche affittare temporaneamente la tua proprietà, con il consenso dell'Ufficio centrale delle indennità per gli asset pensionistici. I contributi non sono ammissibili quando l'immobile non è in uso. Ti trasferirai di nuovo entro i 68 anni al più tardi e vivrai senza affitto in pensione.
Termini di base sui risparmi domestici di Riester
Importo proprio minimo: ti assicuri il diritto al finanziamento completo versando il quattro percento dell'importo lordo dell'anno precedente meno le indennità in un contratto Riester (residenziale).
Contributo di base: è prevista anche un'indennità per il coniuge non lavoratore che ha indirettamente diritto all'indennità. Per fare questo, deve versare 60 euro all'anno nel suo mutuo per la casa e nel contratto di risparmio Riester e il partner che ne ha diritto il quattro per cento sul suo contratto. Detrazione per spese
speciali: puoi detrarre fino a 2.100 € all'anno sui tuoi risparmi, comprese le indennità, dalle tasse come spese speciali.
Controllo più economico:L'ufficio delle imposte verifica cosa è più favorevole per il contribuente: la "detrazione Riester" o il vantaggio fiscale attraverso una speciale detrazione. Se il vantaggio fiscale è maggiore, puoi aspettarti un rimborso fiscale.
Conto per sussidi abitativi: questo conto fittizio documenta i risparmi ritirati e i rimborsi più le indennità per poter calcolare l'imposta esattamente quando si va in pensione.
Tassazione a valle: la pensione Eigenheim è tassata nella fase di pagamento, a partire dai 60 e 68 anni.
Bonus iniziale: tutti i risparmiatori che presentano la loro prima domanda di finanziamento per il loro contratto Riester (residenziale) prima dei 25 anni ricevono un bonus iniziale una tantum aggiuntivo di 200 euro.
Rimborso: A garanzia che l'immobile funge da pensione, il prestito deve essere rimborsato entro i 68 anni.