Vale la pena presentare la dichiarazione dei redditi: in media, l'ufficio delle imposte restituisce ben 1.000 euro. Ti spieghiamo come presentare la dichiarazione dei redditi, di quali moduli hai bisogno e quando non devi effettuare un pagamento aggiuntivo.
Le domande e le risposte più importanti
Come posso presentare una dichiarazione dei redditi?
Chiunque voglia presentare la dichiarazione dei redditi per la prima volta di solito ha molte domande. Tuttavia, la presentazione della dichiarazione dei redditi è meno complicata di quanto molti temono. È possibile in formato cartaceo o elettronico.
Quando vale la pena presentare una dichiarazione dei redditi?
Il prelievo è sempre utile se sospetti di aver pagato troppe tasse. Poiché ci sono molte spese che possono essere detratte dalle tasse, la maggior parte delle persone lo fa.
Il programma Elster è gratuito?
Con il software fiscale gratuito "Elster" fornito dalle autorità fiscali tedesche, la dichiarazione può essere compilata e presentata online senza alcuna documentazione.
Di cosa hai bisogno per una dichiarazione dei redditi?
- Carta d'identità o passaporto
- Codice fiscale, codice fiscale
- Accertamento delle imposte sul reddito dell'anno precedente / Acconto versato
- se applicabile, estratti conto bancari dell'anno in questione
Chi deve presentare una dichiarazione dei redditi?
Alcune persone in Germania sono tenute a presentare una dichiarazione dei redditi. Si parla quindi di “obbligo di valutazione”. Per queste persone, l'ufficio delle imposte presume che abbiano pagato troppe poche tasse durante l'anno.
In questi casi devi presentare una dichiarazione dei redditi:
- Sei un dipendente e ricevi denaro da più di un datore di lavoro.
- Nell'anno fiscale hai ricevuto indennità di compensazione (come indennità di disoccupazione I, indennità di malattia, indennità di lavoro ridotto o indennità parentale) di oltre 410 euro.
- Hai un reddito aggiuntivo (ad esempio da un affitto o da una pensione) di oltre 410 euro all'anno.
- Hai cambiato datore di lavoro e il nuovo datore di lavoro non tiene conto dei valori per altri emolumenti del precedente datore di lavoro nel calcolo dell'imposta salariale. (Questo può essere riconosciuto dalla lettera "S" nella riga 2 del certificato di imposta sul reddito.)
- Sei sposato o hai un partner e uno di voi ha la classe fiscale V. In alternativa: tu e il tuo coniuge o partner avete la classe fiscale IV con fattore.
- Sulla tua carta dei redditi viene inserita un'esenzione e guadagni più di 11.000 euro all'anno o più di 20.900 euro insieme al tuo coniuge o partner.
- Hai divorziato e risposato nello stesso anno o il tuo ex partner ha contratto un nuovo matrimonio o unione civile nello stesso anno.
- Sei un lavoratore autonomo, un libero professionista o un commerciante.
- Ti verrà chiesto dall'ufficio delle imposte di presentare una dichiarazione dei redditi.
Tutti gli altri gruppi di persone possono presentare una dichiarazione dei redditi, ma non sono tenuti a farlo.
Se devi presentare una dichiarazione dei redditi dipende da vari fattori. Ovviamente è anche possibile una presentazione volontaria.
Quando vale la pena presentare una dichiarazione dei redditi?
Se non sei una di quelle persone a cui è richiesta la dichiarazione dei redditi, dovresti comunque prenderti il tempo per farlo, perché in media tutti coloro che presentano i moduli riceveranno circa 1.000 euro dall'ufficio delle imposte.
Vale quindi assolutamente la pena affrontare il tema delle tasse e fare una dichiarazione.
Come posso presentare una dichiarazione dei redditi?
Se sei obbligato a presentare una dichiarazione dei redditi o se vuoi presentarla volontariamente, puoi ritirare i moduli richiesti presso l'ufficio delle imposte. In alternativa, possono anche essere scaricati dal sito web del Ministero federale delle finanze.
Il modo più pratico, tuttavia, è utilizzare il programma fiscale Elster (dichiarazione dei redditi elettronica). Il software gratuito delle autorità fiscali tedesche ha tutti i moduli e gli allegati necessari (ad esempio per le spese pubblicitarie e le spese speciali) pronti dopo la registrazione. Puoi anche far controllare la dichiarazione per errori dopo averla compilata e quindi inviarla direttamente online all'ufficio delle imposte.
Di quali moduli ho bisogno per la dichiarazione dei redditi?
Quali sono i moduli essenziali per la presentazione della dichiarazione dei redditi dipende dalle circostanze. Il modulo principale bifacciale, la cosiddetta "copertina", deve essere sempre compilato. Inserisci i tuoi dati di base come nome, indirizzo, codice fiscale, coordinate bancarie, occupazione e affiliazione religiosa.
Potrebbero essere richiesti moduli aggiuntivi se si desidera detrarre alcune spese come le spese speciali. In questi cosiddetti "allegati" si inseriscono ulteriori dati come le spese pubblicitarie, che idealmente riducono la vostra responsabilità fiscale e quindi vi assicurano di pagare meno tasse e di ottenere più soldi indietro.
Nella tabella seguente abbiamo elencato gli allegati più comuni per le dichiarazioni dei redditi. Puoi scoprire quali ti servono nella descrizione.
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Nome della pianta |
Chi ha bisogno di questo sistema? |
Quali informazioni devono essere fornite? |
|---|---|---|
|
Edizioni speciali |
Chiunque avesse edizioni speciali |
Entrate su contributi |
|
Carichi eccezionali |
Chiunque abbia affrontato uno |
Voci su spese |
|
Spese relative alla famiglia |
Chiunque abbia i |
Commenti sulle spese |
|
Altri |
Chiunque abbia avuto lo |
Voci su oneri da |
|
AV |
Persone con |
Entrata di contributi alla previdenza |
|
KAP |
Risparmiatori e |
Informazioni sui redditi da piani di risparmio, |
|
bambino |
genitori |
Ingresso al bambino o ai bambini |
|
N |
non autonomi |
Informazioni su stipendio, spese pubblicitarie, |
|
R. |
pensionato |
Importo della pensione e spese legate al reddito |
|
S. |
Lavoratore autonomo |
Reddito da lavoro autonomo |
|
V |
proprietario |
Proventi da locazione o |
|
Spese di pensione |
Persone che hanno versato contributi |
Dettagli sui premi assicurativi pagati, |
Come posso presentare la mia dichiarazione dei redditi online?
Se utilizzi il programma Elster, puoi inviare la dichiarazione dei redditi creata direttamente online all'ufficio delle imposte competente.
Se hai utilizzato un altro software fiscale per presentare la dichiarazione dei redditi, puoi anche inviare alcuni dati online all'ufficio delle imposte. Tuttavia, devi anche stampare una versione compressa della dichiarazione e firmarla e inviarla all'ufficio delle imposte per posta.
Se vuoi solo rendere la tua dichiarazione dei redditi online, cioè completamente senza carta, puoi farlo solo utilizzando il software fiscale Elster.
Devo inviare le ricevute?
Non è necessario dimostrare le informazioni nella dichiarazione dei redditi con fatture o altre prove. Tuttavia, sei obbligato a conservare i documenti pertinenti e a presentarli all'ufficio delle imposte su richiesta.
L'obbligo di conservazione dei documenti è stato introdotto nel 2017. Ciò significa che puoi presentare la dichiarazione dei redditi senza ricevute, ma devi conservarle.
Chi può aiutare con la dichiarazione dei redditi?
Se decidi di fare tu stesso la dichiarazione dei redditi, hai prima scelto l'alternativa più economica, in quanto eviterai i costi.
Tuttavia, è possibile che perderai denaro per il rimborso se non consideri tutte le opzioni deducibili dalle tasse a causa della mancanza di conoscenza. In alcuni casi, può essere utile avvalersi del supporto nonostante i costi coinvolti.
Hai le seguenti opzioni:
- Assumi un consulente fiscale
Il consulente fiscale si occupa della dichiarazione dei redditi dall'inizio alla fine. Si occupa inoltre della comunicazione con l'Agenzia delle Entrate e della tempestiva presentazione della modulistica. Per questo addebita un compenso, il cui ambito è stabilito nell'ordinanza sulle remunerazioni per consulenti fiscali, agenti fiscali e società di consulenza fiscale. A seconda della complessità delle tue questioni fiscali, può calcolare la commissione con un fattore più alto o più basso.
Se hai un reddito annuo lordo di 40.000 euro, ad esempio, puoi aspettarti costi di circa 331,45 euro con una complessità media.
- Diventi un membro dell'associazione per gli aiuti fiscali sul reddito e ottieni consigli lì
Le associazioni di aiuto fiscale sul reddito, come i consulenti fiscali, offrono l'elaborazione completa delle dichiarazioni dei redditi. Per questo è necessaria l'adesione all'associazione. La quota associativa dipende dal tuo reddito e dal club che scegli e si aggira tra i 50 ei 400 euro all'anno.
Con un reddito lordo annuo di 40.000 euro, ad esempio, un contributo annuo di 125 euro sarebbe dovuto all'associazione per gli aiuti fiscali sul reddito di Monaco. Tuttavia, puoi detrarre questo contributo direttamente dall'imposta e ottenere così un rimborso tramite la dichiarazione dei redditi.
Se non ti fidi di te stesso per compilare la dichiarazione dei redditi, puoi anche chiedere aiuto a un consulente fiscale.
Quando devo presentare la mia dichiarazione dei redditi?
Le scadenze per la presentazione della dichiarazione dei redditi dipendono da vari fattori. A seconda di chi ha effettuato la dichiarazione dei redditi e se il soggetto passivo è obbligato a presentarla, si applica un cosiddetto "periodo di accertamento" diverso.
- Se presenti la tua dichiarazione dei redditi volontariamente, hai quattro anni per farlo. Dovresti quindi presentare la dichiarazione per l'anno 2019 entro il 31 dicembre 2023 al più tardi. La stessa data si applica se hai un consulente che prepara la tua dichiarazione dei redditi.
- Se sei obbligato a presentare tu stesso la dichiarazione dei redditi, si applica il termine del 31 luglio dell'anno successivo. Dovresti quindi presentare la dichiarazione per il 2019 entro il 31 luglio 2020.
- Se sei obbligato a presentare l'imposta e hai bisogno del supporto di un consulente fiscale o di un'associazione per l'imposta sul reddito, hai più tempo per farlo: la dichiarazione dei redditi deve essere presentata all'ufficio delle imposte entro la fine di febbraio dell'anno successivo al successivo, per il 2019 al più tardi il 28 febbraio 21.
L'ufficio delle imposte richiede un pagamento aggiuntivo: cosa posso fare?
In rari casi può accadere che l'ufficio delle imposte richieda denaro sotto forma di pagamento aggiuntivo dopo aver presentato una dichiarazione dei redditi. Se hai fatto la dichiarazione volontariamente, puoi evitare il pagamento aggiuntivo sollevando un'obiezione, ritirando la dichiarazione e chiedendo la sospensione dell'esecuzione entro un mese dalla decisione emessa. Quindi non è necessario effettuare il pagamento aggiuntivo.
Tuttavia, questa opzione non è sempre disponibile: se sei obbligato a presentare una dichiarazione dei redditi o l'ufficio delle imposte richiede un pagamento aggiuntivo perché il dipendente ha pagato un'imposta sul reddito troppo bassa, devi soddisfare la richiesta di pagamento.